万孚生物:万孚生物2024募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

关于广州万孚生物技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZC10235号
广州万孚生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州万孚生物技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深
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圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他
目的。
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（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：梁肖林
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：蔡慕玲
中国·上海 二〇二五年四月九日
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2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 2022 年度向特定对象发行股票实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州万孚生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1380 号），公司向特定对象发行
人民币普通股合计 27,450,980 股（每股面值 1 元），每股发行认购价格为人民币 25.50 元，
募集资金总额为人民币 699,999,990.00 元。保荐机构及主承销商华泰联合证券有限责任
公司于 2024 年 3 月 11 日将扣除公司应支付的承销保荐费人民币 9,399,999.90 元后的余
额人民币 690,599,990.10 元汇入公司募集资金专户。
本次发行股票募集资金总额为人民币 699,999,990.00 元，扣除各项发行费用11,009,741.51 元（含税），募集资金净额为人民币 688,990,248.49 元。上述资金到位情况
业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2024 年 3 月 11 日出具信会师报
字[2024]第 ZC10156 号验资报告。
2024 年 4 月 19 日，本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发
行费用 394.28 万元，其中以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 250.53 万元，以募集资金置换已支付发行费用 143.75 万元。以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZC10263 号《专项鉴证报告》。
(二) 2024 年度募集资金的实际使用及结余情况
1、募集资金使用计划
本公司《2022 年度创业板向特定对象发现股票募集说明书》载明的募投项目及募集资金使用计划为：

序号 项目名称 预计项目总投资 拟投入募集资金 建设期（月）
1 知识城生产基地建设项目 76,797.86 75,000.00 24
2 生物原料研发项目 5,115.00 5,000.00 24
3 补充流动资金 20,000.00 20,000.00
合计 101,912.86 100,000.00
本次发行募集资金总额合计人民币 699,999,990.00 元，扣除各项发行费用11,009,741.51 元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 688,990,248.49 元。根据公
司于 2024 年 4 月 2 日披露的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公
告》（公告编号：2024-013），公司根据实际情况对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，调整后的拟投入募集资金情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 拟投入募集资金
1 知识城生产基地建设项目 45,000.00
2 生物原料研发项目 4,500.00
3 补充流动资金 19,399.02
合计 68,899.02
2、募集资金使用计划变更情况
本报告期内，本公司不存在募集资金使用计划变更的情况。
3、2024 年度募集资金的实际使用及结余情况如下表所示：
单位：元
项目 金额
2024 年募集资金净额 688,990,248.49
减：置换预先投入募投项目的自筹资金（注 1） 2,505,300.00
减：募投项目支出（注 2） 34,999,406.36
减：永久补充流动资金 193,990,248.49
减：使用闲置募集资金购买短期保本型产品（注 3） 800,000,000.00
加：短期保本型产品到期收回 400,000,000.00
加：保本型理财产品投资收益 2,286,465.75
加：利息收入净额 838,413.93
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金应有余额 60,620,173.32
实际募集资金专户余额 60,620,173.32

注 1：详见“本年度募集资金的实际使用情况”第三、（三）点说明，其中自筹资金预先投入“知识城生产基地建设项目”的实际投资额为 20 万元已完成置换，自筹资金预先投入“生物原料研发项目”的实际投资额为 230.53万元已完成置换。
注 2：本年度使用募集资金 34,999,406.36 元，其中“知识城生产基地建设项目” 使用募集资金 34,960,806.36
元，“生物原料研发项目”使用募集资金 38,600.00 元。
注 3：详见“本年度募集资金的实际使用情况” 第三、（八）点说明。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
本公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的相关要求，经第一届董事会第一次会议审议制定了《广州万孚生物技术股份有限公司募集资金管理制度》，并历经第二届董事会