厦门信达:内部控制自我评价报告

厦门信达股份有限公司
二〇二四年度内部控制评价报告
厦门信达股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合厦门信达股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司就2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
公司以《内部控制手册》为基础，以风险防控为导向，形成标准化、规范化的内部控制系统。
报告期内，公司根据自身经营需要，制定《全面风险管理制度》《会计师事务所选聘制度》《风险管理工作小组工作管理办法》《客户负面清单管理实施细则》等相关规定及办法；修订《公司章程》《股东大会议事规则》及董事会专门委员会实施细则、《总经理办公会议事规则》《问责制度》《募集资金使用管理制度》《衍生品投资管理制度》《供应链业务信用管理办法》《应对突发经营风险事件的应急工作管理办法》《物资贸易业务分类管控要求》《供应链板块风险评审会工作细则》《业务接待管理办法》等相关制度及规定，降低公司经营风
险，提高经营效率。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：
厦门信达股份有限公司本部。
数智科技板块：厦门信达智慧物联网技术服务有限公司、山东信达物联应用技术有限公司 2 家子公司。
电子科技板块：厦门信达电子信息科技有限公司、厦门市信达光电科技有限公司、厦门信达物联科技有限公司 3 家子公司。
供应链板块：供应链分公司、上海信达诺有限公司、厦门市信达安贸易有限公司、厦门信达国际贸易有限公司等 16 家子公司。
汽车经销板块：厦门信达国贸汽车集团股份有限公司、福建华夏汽车城发展有
限公司、厦门信达通宝汽车销售服务有限公司、厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司等 26 家子公司。
纳入评价范围单位资产总额约占公司合并财务报表资产总额的 91.77%，营业收入合计约占公司合并财务报表营业收入总额的 93.51%。
公司重点关注的高风险领域主要包括：战略管理风险、市场经营风险、资金风险、投资风险、业务风险、项目管理风险、合同管理风险等重大、重要风险。
公司纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构与组织架构、内控监
督、人力资源、企业文化、社会责任、资金管理、采购业务、销售业务、固定资产、对控股子公司的控制、关联交易、对外担保、募集资金使用的内部控制情
况、重大投资、财务报告、信息披露、预算管理、合同管理、信息与沟通、内部监督。
1、治理结构与组织架构
公司构建了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，健全相应的规章制度，分工明确、各司其职、有效制衡，确保公司规范运
作。董事会下设审计与风险控制、战略与可持续发展、提名、预算、薪酬与考核五个专门委员会，各专门委员会均制定相应的实施细则，保障专门委员会为公司经营决策提供有力支持。
公司建立了完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。
公司具备积极的内部控制环境，明确界定了各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，业务流程各关键点均重点把关，降低公司经营风险。公司通过各种宣传方式使员工了解公司的内部控制体系，并使其积极融入内部控制建设中。公司建立了有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，树立风险防范意识，创造全体员工充分认识并规范运作的环境。
股东大会是公司最高权力机构，依法行使重大事项的表决权。认真按照《公
司章程》《股东大会议事规则》等制度的规定履行职责,保证股东大会的高效规范运作和科学决策，确保公司股东尤其是中小股东充分行使其平等权利。报告期
内，公司召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会，大会的召集、提案、表决均按照《公司章程》的规定执行，并有律师现场见证，出具法律意见书。
董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。董事会下设的五个专门委员会中，独立董事担任审计与风险控制、提名、薪酬与考核三个专门委员会的主任委员。各专门委员会根据相应的议事规则，对相关事项先行审核后再提交董事会审议，更好地发挥独立董事的专业特长，为公司经营决策提供保障。董事会审计与风险控制委员会负责督导企业内部控制体系的建立健全，监督内部控制的有效实施。报告期内，公司召开了十六次董事会会议。全体董事切实履行职责，认真按照《公司章程》《董事会议事规则》等制度的规定，在职责范围内行使经营决策权。
监事会是公司的监督机构。报告期内，公司召开了七次监事会会议。公司全体监事切实履行职责，认真按照《公司章程》《监事会议事规则》和股东大会授予的职权行使监督权力，保障股东利益、公司利益和职工利益，并直接向股东大会负责。
管理层是公司的经营管理组织者，负责组织实施股东大会、董事会决议事
项，主持公司日常经营管理工作。管理层设立相应职能部门，明确各职能部门职责，分工协作，建立了科学有效的管理控制模式和清晰的权责体系，保证公司的正常经营运转。公司各个岗位和业务流程均有相关的管理制度，职责明确，相互制衡，分工合作，各司其责，形成了有效的分层级管理机制。公司通过派驻董
事、监事、管理人员，对控股子公司进行管理控制。
公司内部组织架构如下：结合公司所属行业特点及管理现状，公司本部设有党委办公室、总经理办公室、人力资源部、战略投资管理部、财务预算部、资金部、内控审计部、风控合规部、法务部、监察室、证券部、数字化管理部、安全及环境管理部等职能部门，各职能部门按照独立运行、相互制衡的原则履行职
责，职能明确、权责清晰，并做到了信息互通，确保了控制措施的有效执行。公司数智科技板块下设数智科技事业部及各级项目公司，统筹数智科技业务的经营管理；厦门信达电子信息科技有限公司，全面负责电子科技板块的经营管理工
作；供应链板块下设有色金属事业部、黑色金属事业部及若干投资企业等，涵盖公司主营的有色金属和黑色大宗商品；汽车经销板块以厦门信达国贸汽车集团股份有限公司及其子公司为主体经营。公司各控股或全资子公司建立了独立完备的决策、执行和监督反馈系统，并按照互相制衡的原则设置了内部机构和业务。公司对子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其他内部规章制度的要求，通过有效的制度保证实行必要的监管。
2、内控监督
公司根据《公司法》《证券法》及相关法律法规的有关规定，已建立了《内部控制手册》以及一系列较为健全完善的内部控制制度。公司通过检查发现内控薄弱环节，制订整改方案，由相应部门进行整改，并对整改情况进行检查，提高公司内部控制水平。
为了规范风险管理，建立有效的风险评估体系，做到风险可控，公司对经营管理过程中的风险识别、风险分析和应对策略等活动进行了描述和评级，对识别的公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等能够及时发现并采取应对措施。
为防范公司管理风险，加强内部控制，保障投资者利益，公司专门设立内控审计部。该部门已经制定《内部审计管理制度》，主要负责制订并实施内部审计计划，负责公司及下属控股子公司内部控制制度执行情况的检查监督，针对控制缺陷和风险提出改善建议，向董事会和审计与风险控制委员会报告实施审计监督的情况，为公司防范风险和加强内部控制提供保障。
报告期内内控审计部围绕公司内部环境、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，按照企业内部控制规范体系以及公司内部控制制度，编制内部控制评价报告，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。
3、人力资源
公司目前已经建立《劳动人事管理规定》《员工职业发展管理规定》《优秀年轻干部培养选拔管理办法》《干部选拔任用管理办法》《培训管理办法》《薪酬管理规定》《绩效管理规定》《劳动纪律管理规定》等相关制度及规定，对员工的聘用、调配、培训开发、考核任免、薪酬福利、奖惩激励及劳动合同管理等方面做出规定。结合公司情况，在报告期内持续优化薪酬激励体系，拓宽员工晋
升渠道。公司定期组织对员工日常工作的检查，发现问题立即责令其改正；定期组织员工培训，调动员工学习热情，为员工个人发展提供良好的平台。在员工考核方面，公司每半年组织相关考核，并将考核结果作为公司用人、激励、调整岗位的参考依据。
4、企业文化
公司秉承“一流引领、真实担当、奋斗为本、共创共享”的核心价值观，以“引领优势产业，创造美好生活”为使命，致力于成为引领优势产业和美好生活的优质上市公司。
5、社会责任
公司诚信对待供应商、客户以及消费者，维护债权人和职工的合法权益。公司积极从事节能产品的生产，保护环境，热心公益事业，促进社会与公司的和谐发展。
6、资金管理
公司为加强对资金收取、使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，已经制定了《资金管理制度》《银行账户资金管理规定》《资金收支管理规定》《内部资金调拨管理办法》等，对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，做到办理货币资金业务的不兼容岗位分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司结合业务特点对各类资金管理做出了相关规定，不仅保证资金安全，更提高资金使用效率。
公司已经对资金方面的管理制度进行系统化梳理，从投资资金、融资资金、营运资金三个方面，对资金支付申请、审批权限、复核和办理支付等环节进一步细化管理，没有影响货币资金安全的不适当之处。
7、采购业务
公司制定了《采购管理规定》《内部控制手册-采购管理》以及相应的内部控制管理规则，对采购设定了详细的审批流程，同时建立了检查监督机制，确保不兼容岗位相分离。
公司结合实际情况，全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理规则，
对采购业务的计划、申请、审批、订立合同、验收入库等基本流程进行规范与控制，合理规定审批权限，确保不相容职位相分离，提高公司采购业务的计划性和可控性。
8、销售业务
公司制定了《内部控制手册》以及相应的内部控制管理规则，对销售设定了详细的审批流程，同时建立了检查监督机制，确保了不兼容岗位相分离。
根据《内部控制手册》对销售与收款环节进行规范和控制，对市场供货、授信申请、货物发运、合同