立华股份:中泰证券股份有限公司关于江苏立华食品集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中泰证券股份有限公司
关于江苏立华食品集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”）作为江苏立华食品集团股份有限公司（以下简称“立华股份”、“公司”）2021 年度创业板向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，就公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2022〕257 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象程立力先生发行了普通股（A 股）股票 55,922,501
股，发行价为每股人民币 22.71 元。截至 2022 年 8 月 19 日，公司共募集资金
1,269,999,997.71 元，扣除承销及保荐费用人民币 8,000,000.00 元、其他与发行有关的费用 1,355,922.50 元后，募集资金净额为人民币 1,260,644,075.21 元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2022）第 110C000485 号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用情况
公司 2024 年度募集资金直接投入募投项目 4,961.11 万元，截至 2024 年 12
月 31 日，累计投入募集资金项目 113,622.93 万元，其中置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金 50,833.77 万元，直接投入募集资金项目 46,761.87 万元，补充流动资金 16,027.29 万元，剩余募集资金 12,441.47 万元变更用途并永久补充流动资金（不含理财与利息收入）。募集资金专户永久补流划转合计 13,614.40 万元，与剩余募集资金差异 1,172.93 万元，系未投入募集资金存续期间产生的理财及利
息收入扣除手续费的净额。
公司分别于 2023 年 8 月 4 日、2023 年 8 月 22 日召开第三届董事会第二十
次会议、2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项并永久性补充流动资金以及部分募投项目变更、延期的议案》，同意将“湘潭立华肉鸡屠宰项目”“徐州立华年出栏 3,500 万羽一体化养鸡建设项目”等募投项目结项，将节余募集资金永久补充流动资金。
公司分别于 2024 年 4 月 19 日、2024 年 5 月 13 日召开第三届董事会第二十
三次会议、2023 年年度股东大会，会议审议通过《关于募投项目结项并永久补充流动资金的议案》，同意将“扬州阳雪肉鸡屠宰项目”“潍坊阳雪肉鸡屠宰项目”“泰安阳雪肉鸡屠宰项目”“扬州立华家禽育种项目”等募投项目结项，将节余募集资金永久补充流动资金。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已完成所有募集资金专户余额划转，共计
13,614.40 万元（包含现金管理投资收益、利息收入扣除手续费净额），并完成所有募集资金专户销户手续。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。公司从2022年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用
实施严格审批，以保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照该
《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 账户状态 存储余额
中国民生银行股份有 636525258 募集资金专户 已注销 -
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636529010 募集资金专户 已注销 -
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636520625 募集资金专户 已注销 -
限公司常州武进支行
中国民生银行股份有 636529964 募集资金专户 已注销 -
限公司常州武进支行
中信银行股份有限公 8110501014002028306 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013102028465 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013002028629 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013702028413 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501012902028395 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013502028332 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501011802029292 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
中信银行股份有限公 8110501013302319854 募集资金专户 已注销 -
司常州分行营业部
合计 -- -- - -
2、截至 2024 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买产品已全部赎回；
3、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：
项目 金额（万元）
募集资金净额 126,064.41
减：截至本报告期末累计使用募集资金金额 113,622.93
节余募集资金金额 12,441.47
募集资金账户余额 0.00
募集资金账户余额与节余募集资金金额差异 12,441.47
差异原因（1）补流或销户转出 13,614.40
（2）投资收益、利息收入扣除手续费净额 1,172.93
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司无使用募集资金置换募投项目先期投入资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至报告期末，公司不存在使用节余募集资金的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已完成所有募集资金专户余额划转，共计
13,614.40 万元（包含现金管理投资收益、利息收入扣除手续费净额），并完成所有募集资金专户销户手续。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未变更募集资金投资项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年度，公司已根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和公司募集资金使用管理制度的有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《江苏立华食品集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于江苏立华食品集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》，报告认为，立华股份董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：江苏立华食品集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放和使用公司符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司募集资金管理制度的规定，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
综上，保荐机构对立华股份在 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表 12024 年度募集资金使用情况对照表