东宝生物:招商证券股份有限公司关于包头东宝生物技术股份有限公司2025年度日常关联交易预计情况的核查意见

招商证券股份有限公司
关于包头东宝生物技术股份有限公司
2025 年度日常关联交易预计情况的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐人”）作为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“东宝生物”或“公司”）持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对东宝生物 2025 年度日常关联交易预计情况进行了核查，具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
东宝生物于 2025 年 4 月 22 日召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会
第八次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》。公司预计2025 年度与通辽市蒙宝生物科技有限公司（以下简称“蒙宝生物”）日常关联交易预计金额不超过 2000 万元。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易决策管理制度》等规定，本次关联交易预计事项属于董事会的审批权限，无需提交公司股东大会批准。
（二）预计日常关联交易类别和金额
单位：万元（含税）
关联交易 关联交 关联交易 截至2025年 上年发生
类别 关联人 易内容 定价原则 预计金额 3 月 31 日已 金额
发生金额
向关联人采 蒙宝生物 采购 参照市场 2,000.00 525.04 348.04
购原材料 骨粒 价格定价
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元（含税）
关联 实际发生 实际发生
关联交 关联 交易 实际发 预计金额 额占同类 额与预计 披露日期及索引
易类别 人 内容 生金额 业务比例 金额差异
（％） （%）
详见公司于
2024 年 4 月 24
日在巨潮资讯网
向关联 蒙宝 采购 （www.cninfo.c
人采购 生物 骨粒 348.04 1,300.00 1.48 -73.23 om.cn）披露的
原材料 《关于 2024 年
度日常关联交易
预计的公告》
（2024-017）
公司 2024 年度与蒙宝生物之间发生的实际关联交易金
额在董事会审议批准额度范围内，实际发生情况与预计
公司董事会对日常关联交易实际 产生差异的主要原因为：公司 2024 年度预计同蒙宝生发生情况与预计存在较大差异的 物的日常关联交易金额系双方 2024 年度可能发生关联
说明 交易的上限金额，实际发生额是按照双方实际签订合同
金额和生产经营需要确定，上述差异属于正常经营行
为，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响。
公司 2024 年度日常关联交易实际发生额是按照双方实
际签订合同金额和公司生产经营需要确定。公司 2024
公司独立董事对日常关联交易实 年度预计同蒙宝生物的日常关联交易金额系双方 2024际发生情况与预计存在较大差异 年度可能发生关联交易的上限金额。实际发生额与预计
的说明 金额产生的差异属于正常经营行为，实际发生额未超过
预计总额，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响，
不存在损害公司和股东利益的情形。
二、关联人介绍和关联关系
（一）基本情况
公司名称：通辽市蒙宝生物科技有限公司
统一社会信用代码：91150522MA0PW9BK25
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
法定代表人：李振明
经营范围：牛副产品加工与销售；预包装食品加工销售；骨油、骨粉、骨粒、肉骨粉、蹄角颗粒、饲料加工剂生产销售；骨料收购；动物血液提炼、加工销售；胶原蛋白生产与销售；牛羊动物油脂生产与销售；仓储物流。
注册资本：叁仟伍佰万（人民币元）
成立日期：2018 年 5 月 23 日
营业期限：自 2018 年 5 月 23 日至长期
住所：内蒙古自治区通辽市科尔沁左翼后旗甘旗卡镇工业园区高新技术产业
（二）关联关系
公司副总经理、董事会秘书单华夷女士现担任蒙宝生物董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司同蒙宝生物发生的交易系关联交易。
（三）履约能力分析
蒙宝生物资产状况良好，稳定生产，具备较好的履约能力。
（四）股权控制关系及实际控制人
蒙宝生物的实际控制人为李振明先生，蒙宝生物股权控制关系如下：
序号 股东名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%）
1 李振明 1,785.00 51.00
2 东宝生物 1,715.00 49.00
合计 3,500.00 100.00
（五）主要业务最近三年发展状况
蒙宝生物成立于 2018 年 5 月 23 日，注册资本 3,500.00 万元，于 2022 年度
正式投产，主要经营骨粒等产品的生产销售。截至 2024 年 12 月 31 日，蒙宝生
物总资产 5,462.26 万元，净资产 2,244.74 万元；2024 年度，蒙宝生物实现主
营业务收入 1,371.53 万元，净利润-451.92 万元。（上述数据经包头建业会计师事务所审计）
三、关联交易主要内容
（一）交易的定价政策及定价依据
公司向蒙宝生物采购骨粒的关联交易价格遵循公平、合理的定价原则，交易价格以市场价格为依据，具体由双方根据交易商品的市场价格协商确定，交易价格公允，付款条件合理，不存在损害公司和股东利益的情形。
（二）关联交易协议签署情况
公司与蒙宝生物的交易均以合同方式明确各方的权利与义务，交易双方将遵循公平合理的原则，将依据公司生产经营的实际需求在预计金额范围内签署交易协议。

四、关联交易目的和对上市公司的影响
蒙宝生物作为公司的参股公司，是公司重要的优质骨粒基地，有利于提高公司原料供应的稳定性，保障公司生产经营所需的优质原料供给。公司同蒙宝生物的日常关联交易是日常生产经营业务发展的正常所需，有利于公司持续健康发展，具有合理性、必要性。
关联交易价格以市场价格为依据，遵循公平、合理的定价原则，具体由双方根据交易商品的市场价格协商确定，交易价格公允，付款条件合理，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。
预计在今后的生产经营中，上述日常关联交易会持续，交易不会对公司的独立性产生重大影响，也不会导致公司对蒙宝生物形成依赖。
五、审批程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》。董事会认为：因经营发展需要，同意公司 2025 年度与关联方蒙宝生物发生日常关联交易预计金额不超过 2000 万元（含税），具体交易由关联双方根据法规要求和经营发展实际需要负责实施。该日常关联交易预计是公司日常生产经营业务发展的正常所需，有利于公司持续健康发展，具有合理性、必要性。上述关联交易价格以市场价格为依据，遵循公平、合理的定价原则，具体由双方根据交易商品的市场价格协商确定，交易价格公允，付款条件合理，交易不会对公司的独立性产生重大影响，也不会导致公司对蒙宝生物形成依赖，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。
公司 2024 年度与蒙宝生物之间发生的实际关联交易金额在董事会审议批准额度范围内，实际发生情况与预计产生差异的主要原因为：公司 2024 年度预计同蒙宝生物的日常关联交易金额系双方 2024 年度可能发生关联交易的上限金额，实际发生额是按照双方实际签订合同金额和生产经营需要确定，上述差异属于正常经营行为，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响。
（二）监事会审议情况
公司第九届监事会第八次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预
计的议案》。监事会认为：公司 2024 年度关联交易实际发生情况与预计产生差异符合公司实际情况，属于正常经营行为，不存在损害公司和股东利益的情形。公司 2025 年度日常关联交易预计事项是公司生产经营业务发展的正常需要，有利于公司持续健康发展，具有合理性、必要性。关联交易定价公允，交易价格均参照市场价格合理确定，付款条件合理，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。公司董事会在审议公司关联交易事项时，程序合法合规，符合有关法律、法规以及《公司章程》、《关联交易决策管理制度》的相关规定。同意公司 2025 年度日常关联交易预计事项。
（三）独立董事专门会议审议情况
公司第九届董事会独立董事专门会议第六次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》。
独立董事专门会议