江顺科技:上市首日风险提示公告

证券代码：001400 证券简称：江顺科技 公告编号：2025-001
江苏江顺精密科技集团股份有限公司
上市首日风险提示公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
经深圳证券交易所《关于江苏江顺精密科技集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2025〕364号）同意，江苏江顺精密科技集团股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“本公司”）首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称为“江顺科技”，证券代码为“001400”。本次公开发行的1,500万股人民币普通股股票全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份的情形。本次公开发行股票中的15,000,000股人民币普通股股票自2025年4月24日起可在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律、行政法规、中国证监会规定、深圳证券交易所业务规则和公司相关股东的承诺执行。
本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。
现将有关事项提示如下：
一、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。
二、经查询，公司、控股股东和实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，公司近期不存在重大对外投资、资产收购、出售计划或其他筹划阶段的重大事项。公司募集资金投资项目按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。
三、本次发行价格37.36元/股对应公司2023年、2024年扣除非经常性损益前后孰低的归母净利润摊薄后市盈率分别为15.84倍、15.32倍，低于中证指数有限公司截至2025年4月10日（T-3日）发布的“专用设备制造业（C35）”最近一个月平均静态市盈率为29.52倍、“通用设备制造业（C34）”最近一个月平均静态市盈
率36.94倍，但仍存在未来公司股价下跌给投资者带来损失的风险。公司和保荐人（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
四、主要财务数据及财务指标
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）接受本公司的委托，审计了本公司 2022年12月31日、2023年12月31日、2024年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2022年度、2023年度、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表，并出具了标准无保留意见审计报告。公司 2022年度至2024年度合并报表主要数据如下：
（一）合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日
资产总额 149,111.54 126,035.56 103,583.04
流动资产 76,014.64 78,591.35 67,141.47
非流动资产 73,096.89 47,444.22 36,441.57
负债总额 77,662.43 71,528.51 64,782.17
流动负债 72,178.45 67,613.66 62,704.45
非流动负债 5,483.98 3,914.85 2,077.72
所有者权益 71,449.10 54,507.05 38,800.87
（二）合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024年度 2023年度 2022年度
营业总收入 113,647.63 104,257.36 89,242.58
营业利润 18,212.54 17,181.01 15,377.55
利润总额 18,200.36 17,091.64 15,266.89
净利润 15,487.17 14,569.85 13,858.09
归属于母公司所有者 15,487.17 14,569.85 13,858.09
的净利润
扣除非经常性损益归
属于母公司所有者的 14,627.20 14,154.47 13,727.37
净利润
（三）合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
经营活动产生的现金流量净额 4,360.52 12,482.98 13,084.67
投资活动产生的现金流量净额 -27,459.76 -4,672.49 -6,747.93
筹资活动产生的现金流量净额 14,917.69 -201.81 -3,524.12
汇率变动对现金及现金等价物 107.06 143.54 158.54
的影响
现金及现金等价物净增加额 -8,074.49 7,752.21 2,971.16
期末现金及现金等价物余额 9,113.86 17,188.35 9,436.13
（四）主要财务指标
主要财务指标 2024年度 2023年度 2022年度
流动比率（倍） 1.05 1.16 1.07
速动比率（倍） 0.72 0.79 0.68
资产负债率（母公司） 46.98% 41.56% 52.21%
归属于发行人股东的每股净资产（元 15.88 12.11 8.62
/股）
应收账款周转率（次） 4.98 5.61 5.87
存货周转率（次） 2.96 2.70 2.29
息税折旧摊销前利润（万元） 23,421.61 20,859.74 18,479.92
利息保障倍数（倍） 38.00 85.12 35.21
归属于发行人股东的净利润（万元） 15,487.17 14,569.85 13,858.09
归属于发行人股东扣除非经常性损益 14,627.20 14,154.47 13,727.37
后的净利润（万元）
研发投入占营业收入的比例 4.59% 4.92% 5.06%
每股经营活动产生的现金流量净额（ 0.97 2.77 2.91
元）
每股净现金流量（元） -1.79 1.72 0.66
注：
指标计算公式如下：
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=速动资产/流动负债
资产负债率=总负债/总资产
归属于发行人股东的每股净资产=归属于发行人股东的净资产/期末股本总额
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
存货周转率=营业成本/存货平均余额
息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+固定资产等折旧+无形资产等摊销
利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/利息费用
归属于发行人股东的净利润＝归属于母公司股东的净利润
归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润＝归属于母公司股东的净利润－非经常性损益的影响数
研发投入占营业收入比例=研发费用/营业收入
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本总额
（五）非经常性损益情况
根据立信中联会计师事务所出具的立信中联专审字[2025]D-0046号《关于江 苏江顺精密科技集团股份有限公司非经常性损益的专项审核报告》：公司管理 层编制的非经常性损益明细表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发 布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（202 3年修订）》的规定，公允反映了江顺科技公司2024年度、2023年度、2022年度 的非经常性损益情况。
2022年至2024年，公司的非经常性损益如下表所示：