电投产融:关于2024年度财务公司风险持续评估的报告

国家电投集团产融控股股份有限公司
关于 2024 年度财务公司风险持续评估
的报告
按照深交所相关规定，为规范国家电投集团产融控股股份有限公司（简称电投产融或公司）与存在关联关系的国家电投集团财务有限公司（简称财务公司）发生的存、贷款等金融业务行为，确保公司资金安全，公司对财务公司开展了风险评估，形成风险评估报告，有关情况报告如下。
一、财务公司基本情况
财务公司是经中国银行业监督管理委员会深圳监管局深银监复〔2004〕186 号批准，由原深圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构。企业统一社会信用代码911100001922079532，法定代表人：尹国平，注册资本 75亿元。注册地：北京市西城区西直门外大街 18 号楼金贸大厦 3 单元 19-21 层。
经营范围包括：企业集团财务公司服务。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司按照监管规定，成立了股东会、监事会和董事会及各专委会，制定《章程》等系列公司治理类制度，规定股东会和股东、董事会和董事、监事会和监事、高级管理层
在内部控制中应承担的责任义务，建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
财务公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障体系，形成董事会、监事会、高级管理层、各业务管理部门、风险合规部及审计稽核部门为依托的组织架构体系。通过部门自律、绩效考评、内审监督、责任追究等形式确保各部门、各岗位各司其职，为有效防范风险、稳健经营夯实了基础。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》。存、贷款利率及各项手续费率严格执行中国人民银行的规定。在人民银行开立人民币账户，按规定缴纳存款准备金。设置了完善的组织机构，建立了信贷、投资、结算、资产负债、财务管理、人力资源、规划发展、党建管理、综合管理、信息管理等管理制度和风险管理制度。建立对各项业务的审计稽核制度，并设立独立于经营管理层的专职内审稽核部门。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。建立内审稽核部门，对企业的业务活动进行监督和稽核。根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动

1．资金管理
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资产负债管理办法》《资金计划管理办法》《同业业务管理办法》《同业业务交易对手管理办法》《资金收付管理办法》《存款账户管理办法》《存款管理办法》《网上银行操作规程》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理，投资决策与风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。
（4）对外融资方面，具有全国银行间拆借市场资格，资金拆入比例符合监管机构规定比例，不存在资金安全性风险。

2．信贷业务控制
财务公司贷款的对象仅限于国家电投集团的成员单位。建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制，并在贷款流程管理中严格执行公司信贷政策。制定了各类信贷业务管理办法，包括《授信管理办法》《自营贷款业务管理办法》《票据业务管理办法》《非融资类保函业务管理办法》《委托贷款业务管理办法》以及《信贷审查委员会议事规则》等。对现有信贷业务制订了相应的操作流程，根据监管政策的变化，及时对业务制度进行修订和调整，以适应不同时期业务发展的要求。信贷业务主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、循环额度贷款、银团贷款、委托贷款、票据业务、非融资保函业务。
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制
信贷客户经理负责贷款前期调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承担责任，并对签署的意见负责；信贷客户经理对贷后检查失误、清收不力承担责任；放款操作人员对操作性风险负责。
财务公司制订了《信贷审查委员会议事规则》，所有授信类业务须经 2/3 信贷审查委员会出席，出席会议委员 2/3及以上表决通过后方可执行。
（2）贷后管理
信贷管理部负责对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、信贷档案管理等工作。

3．投资业务控制
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》和相关监管规定开展投资业务，建立健全了投资业务管理制度，如《投资决策委员会议事规则》《投资业务管理办法》《金融产品投资业务实施细则》等，并按照各类管理制度执行，投资业务风险控制良好。
4．内部审计稽核控制
财务公司实行内部审计稽核制度，设立审计稽核部。建立内部审计稽核管理办法，对经济活动进行内部稽核和监督。针对内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查。发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
5．信息系统控制
高质量完成数字化司库规划，“十四五”期间，财务公司将全面落实中央企业数字化财务管控体系建设要求，通过建设数智化司库系统，为国家电投集团提供更加全面、科学、高效的资金管理决策支持，助力国家电投集团“均衡增长战略”实施。通过建设覆盖全集团的司库系统，实现对集团资金和金融业务全流程一站式数字化支撑，实现了对数据资源的基础管理和应用，基础设施规模和使用效率不断提升，网络和信息安全能力逐渐增强。财务公司全年网络与信息系统运营稳定、维护及时，信息安全保障到位。

（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度是较为完善的，执行是有效的。在同业、信贷、投资等各类业务方面，建立了相应的业务风险控制程序，较好的控制了各类风险，本年未发生风险事件，实际执行情况有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2024年12月31日，财务公司总资产853.07亿元，存放同业款项 204.27 亿元，存放中央银行款项 38.58 亿元，
发放贷款 518.45 亿元，吸收存款 685.64 亿元；2024 年度实
现营业收入 18.93 亿元，实现利润总额 13.17 亿元，实现税后净利润 10.98 亿元。2024 年度积极面对金融市场的形势变化，不断优化调整传统业务，大力推进业务创新、产品创新，取得了良好的经营业绩。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司《章程》规范经营行为，加强内部管理，从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过中国银行保险监督管理委员会等监管部门行政处罚，对电投产融存放资金也未带来过任何
安全隐患。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
1.资本充足率不得低于 10%
资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额
=1,729,248.11 万元÷10,468,766.38 万元=16.52%，资
本充足率大于 10%。
2.拆入资金余额不得高于资本净额
拆入资金及卖出回购金融资产余额为 0.00 亿元，资本
净额为 1,729,248.11 万元，拆入资金余额低于资本净额。
3.投资与资本净额的比例不得高于 70%
投资成本为561,999.55万元，资本净额为1,729,248.11万元，投资与资本净额的比例为 32.50%，低于 70%。
4.担保余额不得高于资本净额
担保余额为 6,000.00 万元，资本净额为 1,729,248.11
万元，担保余额低于资本净额。
5.自有固定资产与资本净额的比例不得高于 20%
自有固定资产余额为 38,400.71 万元，资本净额为
1,729,248.11 万元，自有固定资产与资本净额的比例为2.22%，低于 20%。
（四）股东存、贷款年末余额情况
（单位：万元）

股东名称 投资金额 存款 贷款
国家电力投资集团有限公司 306,426.00 465,847.40 30,000.00
国家电投集团资本控股有限公司 144,000.00 26,028.61 -
国家核电技术有限公司 108,000.00 13,847.88 142,000.00
中国电能成套设备有限公司 40,299.00 55,269.04 -
国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司 37,425.00 8,614.81 -
上海电力股份有限公司 37,425.00 9,849.48 374,000.00
中国电力国际有限公司 37,425.00 25,736.48 -
中电投蒙东能源集团有限责任公司 14,000.00 3,549.70 387,000.00
国家电投集团远达环保股份有限公司 11,000.00 2,467.94 -
五凌电力有限公司 8,000.00 2,011.61 90,000.00
国家电投集团河南电力有限公司 2,000.00 36,851.02 158,885.70
国家电投集团东北电力有限公司 2,000.00 3,004.73 53,000.00
国家电投集团江西电力有限公司 2,000.00 30,294.69 70,000.00
合计