晨曦航空:西安晨曦航空科技股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025BJAG1B0247
西安晨曦航空科技股份有限公司
西安晨曦航空科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的西安晨曦航空科技股份有限公司(以下简称“晨曦航空”)关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金年度存放与使用情况专项报告”）执行了鉴证工作。
晨曦航空管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，晨曦航空上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了晨曦航空 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供晨曦航空2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

鉴证报告（续） XYZH/2025BJAG1B0247
西安晨曦航空科技股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十七日

西安晨曦航空科技股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意西安晨曦航空科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2106号）核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。截至2022年5月19日，公司本次向特定对象发行股票总数量14,425,851股，每股面值1元，每股发行价格17.33元，实际募集资金总额为人民币249,999,997.83元（大写：贰亿肆仟玖佰玖拾玖万玖仟玖佰玖拾柒元捌角叁分），扣除保荐、承销费用4,499,999.96元（含税）后，实际收到募集资金245,499,997.87元，扣除律师费和审计费用1,450,000.00元（含税），再加上发行费用中可以抵扣的增值税进项税额336,792.46元后，募集资金净额为244,386,790.33元。募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了XYZH/2022BJAG10453号《验资报告》。
（二） 募集资金以前年度使用金额
公司募集资金以前年度使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 249,999,997.83
减：发行费用 5,613,207.50
其中：以募集资金置换已支付发行费用 330,188.68
募集资金净额 244,386,790.33
加：利息收入扣减手续费净额 5,927,603.08
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 24,884,831.06
减：2022 年 05 月 19 日至 2023 年 12 月 31 日募集资金项目投入 59,094,846.78
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理 0.00
上年结余 116,334,715.57

（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
公司募集资金2024年度使用金额及期末余额明细如下：
单位：元
项目 金额
上年结余 116,334,715.57
加：利息收入扣减手续费净额 1,210,301.90
加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还 50,000,000.00
加：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款收回 0.00
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 0.00
减：2024 年度募集资金项目投入 37,737,808.25
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理 70,000,000.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 9,807,209.22
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
1.募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规，公司制订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《募集资金使用管理制度》”），根据前述制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
2.募集资金管理制度的执行
2022年6月2日，公司及全资子公司南京晨曦航空动力科技有限公司与招商银行陕西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行股份有限公司溧水支行及国信证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
根据公司《募集资金使用管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金使用管理制度》以及《募集资金三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，公司《募集资金使用管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至2024年12月31日止，公司募集资金的管理不存在违规行为。

（二） 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
招商银行陕西自贸试验 129903367210908 0.00 44,209.78 44,209.78
区西安高新科技支行
中国银行股份有限公司 471577579813 2,669,304.24 7,093,695.20 9,762,999.44
溧水支行
合计 — 2,669,304.24 7,137,904.98 9,807,209.22
注：截止2024年12月31日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金5,000.00万元；使用7,000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款。具体见本报告“三、2024年度募集资金的实际使用情况”。

三、 本年度募集资金实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 25,000.00 本年度投入募集资金总额 3,773.78
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 12,171.75
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 募集资金