天元股份:年度募集资金使用鉴证报告

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广东天元实业集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2025]24012290033 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2025]24012290033 号
广东天元实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东天元实业集团股份有限公司（以下简称天元股份）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
天元股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2024年11月修订）》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天元股份公司董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合天元股份公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、
广东天元实业集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》有关规定，广东天元实业集团股份有限公司董事会编制了《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字证监许可[2020]1721 号文核准，并经深圳证券交易所同意，广东天元实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商国泰君安证券股份有限公司（现更名为国泰海通证券股份有限公司）通过深圳证券交易所系
统于 2020 年 9 月 9 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了
普通股（A 股）股票 4420 万股，发行价为每股人民币 10.49 元。截至 2020 年 9 月 15 日，
本公司共募集资金 46,365.80 万元，扣除发行费用 4,515.92 万元后，募集资金净额为41,849.88 万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2020）第
440ZC00341 号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 418,498,773.58
加：累计利息收入、投资收益扣除手续费净额 14,430,777.85
减：以前年度已使用募集资金金额 339,995,114.95
减：本年使用募集资金金额 1,898,377.00
减：永久补流金额 64,121,224.93
减：临时补流金额 25,000,000.00

项目 金额
募集资金专户期末余额 1,914,834.55
注：上表中永久补流金额指研发中心建设项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金以及快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的金额。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计已使用募集资金 341,893,491.95
元，项目终止及项目实施出现结余永久补充流动资金 64,121,224.93 元，尚未使用的金额为 26,914,834.55 元（扣除已累计使用及永久补流募集资金后，募集资金余额
12,484,056.70 元，加上专户存储累计利息收入、投资收益扣除手续费净额
14,430,777.85 元），减去临时补流金额 25,000,000.00 元，募集资金账户剩余
1,914,834.55 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《广东天元实业集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从 2020 年 9 月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专项账户三方监管协议》、《募集资金专项账户四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，
以保证专款专用。截至 2024 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管
理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
东莞农村商业银行股份有限公司清溪支行 180010190010052372 活期 1,889,652.97
东莞农村商业银行股份有限公司清溪支行 180010190010052799 活期 18,539.26
东莞农村商业银行股份有限公司清溪支行 180010190010047721 活期 6,642.32
合计 1,914,834.55

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十次会议审
议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的资金的议案》，
同意将募集资金 7,468.28 万元置换截至 2020 年 8 月 31 日预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金，以募集资金 238.94 万元置换已支付发行费用（不含增值税）的自有资金，合计置换金额为 7,707.22 万元。上述投入及置换情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“致同专字(2020)第 440ZA09318 号”鉴证报告。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 8 月 28 日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十七次会议，
审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2024 年 8 月 28 日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，
审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 2,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金暂时补充流动资金余额 2,500.00 万元，
暂未到使用期限。
（四）用闲置募集资金投资产品情况
2023 年 8 月 28 日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十七次会议，
审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常进行的前提下，为提高资金使用效率，增加收益，使用不超过 3,500 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过 12个月的产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、协定存款及保本型理财等。
截至 2024 年 8 月 28 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的授权期限已满，公
司用于现金管理的本金及产生的收益已全部按期收回。

（五）项目实施出现募集资金结余的金额及原因
1、募投项目资金结余的金额
公司于 2022 年 4 月 7 日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第六次会议，
审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募集资金投资项目“快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目”，整体已达到预定可使用状态，同意将该项目予以结项。同时，为满足公司发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司将募投项目结项后的节余募集资金 1,126.12 万元（包含扣除银行手续费后的现金管理收益及银行存款利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。
截至 2022 年 3 月 31 日，除部分待付合同尾款外，本次结项募集资金投资项目具体
使用及节余情况如下