宝武镁业:华泰联合证券有限责任公司关于宝武镁业科技股份有限公司2024年现场检查报告

华泰联合证券有限责任公司
关于宝武镁业科技股份有限公司 2024 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合 证券有限责任公司作为宝武镁业科技股份有限公司（以下简称“宝武镁业”或“公 司”）向特定对象发行股票持续督导阶段的保荐人，对宝武镁业 2024 年有关情况 进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：宝武镁业
保荐代表人姓名：王坤 联系电话：025-83388070
保荐代表人姓名：徐文 联系电话：025-83388070
现场检查人员姓名：王坤
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 4 月 21 日至 4 月 23 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适
用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理相关制度；查阅三会文件，并核查其执行情况；查阅公司信息披露文件；查看公司生产经营场所；核查公司控股股东及实际控制人控制的其他企业经营情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 ？
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 ？
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等 ？
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 ？
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关业 ？
务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露 ？
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程 ？
序和信息披露义务
？ 具体情
况请参见
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 “二、现
场检查发
现的问题
及说明”
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 ？具体情

况请参见
“二、现
场检查发
现的问题
及说明”
（二）内部控制
现场检查手段：检查公司内部审计部门的设置及制度建设情况；查阅审计委员会和内部审计部门资料；查阅公司内部控制制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如 ？
适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审 ？
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） ？
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 ？
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作 ？
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 ？
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 ？
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 ？
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 ？
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制 ？
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了 ？
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件；了解已披露事项的进展情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 ？
2.公司已披露的内容是否完整 ？
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 ？
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 ？
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披 ？
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网 ？
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司治理和内部控制相关制度；查阅三会文件，并核查其执行情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者 ？
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接 ？
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 ？
4.关联交易价格是否公允 ？
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 ？
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 ？
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等 ？
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审 ？
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单、银行日记账；查阅募集说明书及募集资金使用相关的三会文件和信息披露文件等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 ？
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 ？
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 ？
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充 ？
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还 ？
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是 ？
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 ？
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告；与管理层进行沟通，了解公司经营情况和业绩变动原因；查阅主要产品相关的市场价格变动情况及同行业可比公司财务报告，并进行比较分析。
？具体情
况请参见
1.业绩是否存在大幅波动的情况 “二、现
场检查发
现的问题
及说明”
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 ？
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 ？
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司信息披露文件，了解公司及股东承诺内容；核查承诺履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 ？
？具体情
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 况请参见
“二、现
场检查发

现的问题
及说明”
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司信息披露文件；与管理层进行沟通，了解公司经营情况和业绩变动原因；查阅同行业可比公司财务报告及信息披露文件；
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 ？
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 ？
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 ？
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者 ？
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 ？
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要 ？
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、2025 年 2 月，公司控股股东宝钢金属因未有效履行关于人员