*ST傲农:募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
福建傲农生物科技集团股份有限公司
容诚专字[2025]361Z0325 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-10
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 号
幢 层 至
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]361Z0325 号
福建傲农生物科技集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建傲农生物科技集团股份有限公司（以下简称傲农生物
公司）董事会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供傲农生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为傲农生物公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是傲农生物公司
董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对傲农生物公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的傲农生物公司 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了傲农生物公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为福建傲农生物科技集团股份有限公司容诚专字[2025]361Z0325 号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 张慧玲（项目合伙人）
中国注册会计师：
周奕青
中国·北京 中国注册会计师：
李春梅
2025 年 4 月 28 日

福建傲农生物科技集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
福建傲农生物科技集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的规定，现将福建傲农生物科技集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建傲农生物科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3089 号）文核准，公司本次非公开发行人民币普通股股票 130,198,914 股，发行价格为人民币 11.06 元/股，募集资金总额人民币
1,439,999,988.84 元，扣除各项发行费用合计人民币 7,478,198.91 元后，实际募集资金净额为人民币 1,432,521,789.93 元。
上述资金已于 2022 年 4 月 15 日全部到位，已经容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的容诚验字[2022]361Z0021 号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金投入项目 1,014,131,412.74 元，
使用闲置募集资金临时补充流动资金金额 419,800,000.00 元，利息收入 1,540,863.37
元，手续费用 2,017.00 元，剩余募集资金余额人民币 129,223.56 元。
（三）2024 年度募集资金使用金额及当前余额
2024 年，公司已使用 2022 年非公开发行股票募集资金 46,984.74 元，截至 2024 年
12 月 31 日，公司累计已使用募集资金投入项目 1,014,178,397.48 元，使用闲置募集资金
永久补充流动资金金额 419,882,357.17 元，利息收入 1,541,010.98 元，手续费用 2,046.26
元，剩余募集资金余额人民币 0.00 元。
二、募集资金管理情况

福建傲农生物科技集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等方面作了规定。公司一直严格按照《管理办法》的规定管理和使用募集资金。
根据《管理办法》，公司从 2022 年 4 月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，该协议与上海证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异。截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照《募集资金专户存储
三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
序 账户名称 开户银行 银行账号 余额 备注
号
1 福建傲农生物科技 兴业银行股份有限公 161080100100276541 0.00 已销户
集团股份有限公司 司漳州金峰支行
2 福建傲农畜牧投资 兴业银行股份有限公 161080100100276423 0.00 已销户
有限公司 司漳州金峰支行
3 宜丰傲农农业开发 兴业银行股份有限公 161080100100276807 0.00 已销户
有限公司 司漳州金峰支行
4 永新县傲农生物科 兴业银行股份有限公 161080100100276913 0.00 已销户
技有限公司 司漳州金峰支行
合计 0.00
三、本期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2024 年度募集资金实际使用情况详见“附表 1：募集资金使用情况对照表（2022 年
非公开发行股票）”。

福建傲农生物科技集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2022 年 4 月 15 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发
行费用合计人民币 5,588.58 万元，具体运用情况如下：
单位：人民币万元
序 项目实施单位 承诺投资项目 募集资金承诺投 自筹资金预先投入
号 资额 募集资金项目金额
1 宜丰傲农农业开发有限公 15,000头母猪自繁自养猪场项 44,252.18 5,556.88
司 目（一期）
2 永新县傲农生物科技有限 年产18万吨饲料（一期）项目 5,000.00 10.50
公司
合计 49,252.18 5,567.38
单位：人民币万元
序号 项目名称 含税金额
1