昊华科技:昊华科技董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

昊华化工科技集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2024年度
履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于 1988 年 12 月，总部在北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄
西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。天职
国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截止 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师
1165 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
1、公司第八届董事会审计委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于审议续聘公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，经审查关于续聘 2024 年度财务报告及内部控制审计机构事项的相关文件，董事会审计委员会认为天职国际具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，具备为公司提供审计服务的独立性，诚信状况良好，具备投资者保护能力；且天职国际在公司 2023 年度财务报告和内部控制的审计过程中勤勉尽责、客观公正，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，圆满完成了年度各项审计工作，表现出较高的专业胜任能力和职业道德水准，因此董事会审计委员会同意续聘天职国际为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。
2、公司第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于审议续聘公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，董事会同意续聘天职国际为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。因公司 2024 年度完成重大资产重组交易，2024 年度审计范围较 2023年度有所增加，导致本期审计费用较上期增加 169 万元。本期审计费用合计为 479 万元，其中财务报告审计费用 399 万元、内部控制审计
费用 80 万元，并将该议案提交股东大会审议。2025 年 3 月 12 日，
公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过该议案。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
2024 年度，审计委员会持续督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。
天职国际组织的昊华科技 2024 年度审计项目组中的项目合伙人、
签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。天职国际履职能够勤勉尽责、保持独立性并公允表达意见。具体情况如下：
天职国际按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计
准则》和其他执业规范，对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、涉及财务公司关联交易的金融业务情况进行了核查并出具专项报告。
经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母
公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的
讨论与沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
昊华化工科技集团股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 18 日