王力安防:王力安防2024年度以简易程序向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：605268 证券简称：王力安防 公告编号：2025-040
浙江王力安防股份有限公司
2024 年度以简易程序向特定对象发行 A 股股票摊薄 即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承
诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回 报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资 者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔 偿责任。提请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发〔2015〕31号）等文件要求，为保障 中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制 定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切 实履行做出了承诺，具体情况如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响测算
（一）财务指标计算主要假设和说明
本次发行实施完成后，在公司股本和净资产均增加的情况下，如果未来公司 业务未获得相应幅度的增长，公司每股收益和加权平均净资产收益率将面临下降 的风险。
考虑上述情况，公司基于下列假设条件对主要财务指标进行了测算，以下假 设仅为测算本次发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对未 来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于国家
宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化；
2、假设公司于2025年3月底实施完毕。该时间仅用于测算本次以简易程序向特定对象发行A股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会发行注册后实际发行完成时间为准；
3、为量化分析本次发行对即期回报摊薄的影响，假设本次发行数量为4,566.12万股，募集资金总额为29,999.40万元，同时，本次测算不考虑发行费用的影响，最终发行数量和募集资金总额以实际情况为准；
4、在预测公司总股本时，以本次以简易程序向特定对象发行A股股票前总股本437,696,250股（仅考虑股权激励中已上市流通部分）为基础，仅考虑本次以简易程序向特定对象发行A股股票的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
5、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务费用、投资收益、利息摊销等）的影响；
6、公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为13,884.10万元，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为12,950.88万元。假设公司2025年度扣除非经常性损益前、后归属于母公司股东的净利润分别按照以下三种情况进行测算：
（1）与2024年度持平；
（2）与2024年度增加10%；
（3）与2024年度减少10%。
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（二）测算过程
基于上述假设，本次以简易程序向特定对象发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

项目 2024年度/2024 2025年度/2025年12月31日
年12月31日 本次发行前 本次发行后
普通股股数（万股） 43,769.63 43,769.63 48,335.74
假设一：公司2025年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2024年上升10%
归属于上市公司普通股股东的净利润（万 13,884.10 15,272.51 15,272.51
元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 12,950.88 14,245.97 14,245.97
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.32 0.35 0.32
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.35 0.32
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.30 0.33 0.30
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.30 0.33 0.30
加权平均净资产收益率 8.58% 8.92% 7.89%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 8.00% 8.32% 7.36%
率
假设二：公司2025年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2024年持平
归属于上市公司普通股股东的净利润（万 13,884.10 13,884.10 13,884.10
元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 12,950.88 12,950.88 12,950.88
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.32 0.32 0.29
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.32 0.29
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.30 0.30 0.27
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.30 0.30 0.27
加权平均净资产收益率 8.58% 8.58% 7.20%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 8.00% 8.00% 6.71%
率
假设三：公司2025年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2024年下滑10%
归属于上市公司普通股股东的净利润（万 13,884.10 12,495.69 12,495.69
元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 12,950.88 11,655.79 11,655.79
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.32 0.29 0.26
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.28 0.26
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.30 0.27 0.25
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.30 0.26 0.24
加权平均净资产收益率 8.58% 7.36% 6.50%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 8.00% 6.87% 6.06%

项目 2024年度/2024 2025年度/2025年12月31日
年12月31日 本次发行前 本次发行后
率
注：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算方式计算。
二、本次发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司的股本及净资产均将有所增长。本次募集资金到位后 将改善公司的资本结构，增强公司的资金实力，为公司长远发展奠定基础。但考 虑到募集资金产生效益需要一定的过程和时间，且产生效益的金额受宏观环境、 行业发展、公司经营等多种因素的影响，因此在产生效益之前，公司利润实现和 股东回报仍主要依赖公司现有业务，每股收益在短期内存在被摊薄的风险。公司 特别提醒投资者理性投资，关注本次发行完成后即期回报被摊薄的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票募集资金投资项目经过公司董事会谨慎和充分论 证，有利于公司把握产业发展机遇，提升核心竞争力，落实公司发展战略，巩固 公司行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次发行的必要性和合理 性分析，请参见《王力安防科技股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发 行A股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在 人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营安全门等门类产品以及机械锁和智能锁等锁具产品的研发、设计、 生产、销售和服务，主要产品为钢质安全门、其他门、智能锁，所处行业符合国 家产业政策。
本次募投项目为湖北王力安防产品有限公司智能门窗系列产品项目，本次募 集资金将继续投入于公司主营业务，符合国家产业发展方向及公司长期战略目标， 与公司的生产经营、技术水平、管理能力相适应，符合发行人业务发展规划。本 次募投项目的实施一方面可充分发挥湖北松滋地区在人力资源、土地成本、物流
交通等生产资源优势以及配套产业政策扶持等有利因素，降低产品生产成本；另一方面扩大公司产品生产规模，有利于发挥规模经济效应，降低边际成本，进而提升公司整体盈利能力，达到巩固王力安防国内安全门行业内的行业地位，实现公司高质量发展目的。
本次发行后，公司的业务范围保持不变。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司自设立以来一直致力于安全门等门类产品以及机械锁和智能锁等锁具产品的研发、设计、生产、销售和服务，已建立了完善的人力资源管理体系，拥有一支结构完善、管理经验丰富、创新能力强的人才团队，