神开股份:关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺事项(修订稿)的公告

证券代码：002278 证券简称：神开股份 公告编号：2025-045
上海神开石油化工装备股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺事项（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大提示：
1、上海神开石油化工装备股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”或“神开股份”）对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
2、公司于 2025 年 6 月 19 日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了公
司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票方案的相关议案。2025 年 8 月 19 日，
公司召开第五届董事会第七次会议，审议并通过了《2025 年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结果》《关于更新 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案。本次发行完成后，预计短期内公司基本每股收益、稀释每股收益将可能出现一定程度的下降，公司短期内即期回报会出现一定程度摊薄。请广大投资者注意投资风险。
3、根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等文件的有关规定，为了维护广大投资者利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）事宜
对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明如下。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设及说明
以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
公司对 2025 年度主要财务指标的测算基于如下假设：
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
（2）假设本次发行于 2025 年 9 月底实施完成，该完成时间仅用于计算本次发
行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以实际发行完成时间为准。
（3）根据本次发行的竞价结果，本次发行的股票数量为 26,128,266 股，拟募集资金总额为人民币 22,000.00 万元（不考虑发行费用）。该发行股票数量和募集资金金额仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会注册后实际发行股票数量和募集资金金额为准。
（4）根据公司 2024 年度报告，公司 2024 年实现归属于母公司所有者的净利
润 30,165,797 元、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 19,365,473.79元。假设公司 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别在 2024 年的基础上按照三种情形测算：①较 2024 年度下
降 10%；②与 2024 年度持平；③较 2024 年度上升 10%；（上述增长率不代表公
司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。

（5）假设不考虑本次向特定对象募集资金到账后，对公司生产经营、财务状 况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（6）暂不考虑限制性股票和股票期权对公司的影响。
（7）每股收益系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定进行测算。非 经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》（证监会公告〔2023〕65 号）中列举的非经常性损益项目进行界定。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表
公司对 2025 年盈利情况的承诺，也不代表公司对 2025 年经营情况及趋势的判断。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设和说明，公司测算了本次发行对公司每股收益的影响，具体如下：
2024年12月31日/2024 2025 年 12 月 31 日/2025 年度
项目 年度
不考虑本次发行 考虑本次发行
总股本（股） 363,909,648 363,909,648 390,037,914
情景 1：假设 2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润较 2024 年下降 10%
归属于母公司所有者的净利润（元） 30,165,797.00 27,149,217.30 27,149,217.30
归属于母公司所有者的扣除非经常性
损益后的净利润（元） 19,365,473.79 17,428,926.41 17,428,926.41
基本每股收益（元/股） 0.0842 0.0758 0.0706
基本每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0486 0.0453
稀释每股收益（元/股） 0.0842 0.0758 0.0706
稀释每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0486 0.0453
情景 2：假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润和 2024 年持平
归属于母公司所有者的净利润（元） 30,165,797.00 30,165,797.00 30,165,797.00
归属于母公司所有者的扣除非经常性
损益后的净利润（元） 19,365,473.79 19,365,473.79 19,365,473.79
基本每股收益（元/股） 0.0842 0.0842 0.0785
基本每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0540 0.0504
稀释每股收益（元/股） 0.0842 0.0842 0.0785

2024年12月31日/2024 2025 年 12 月 31 日/2025 年度
项目 年度
不考虑本次发行 考虑本次发行
稀释每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0540 0.0504
情景 3：假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润较 2024 年上升 10%
归属于母公司所有者的净利润（元） 30,165,797.00 33,182,376.70 33,182,376.70
归属于母公司所有者的扣除非经常性
损益后的净利润（元） 19,365,473.79 21,302,021.17 21,302,021.17
基本每股收益（元/股） 0.0842 0.0926 0.0863
基本每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0595 0.0554
稀释每股收益（元/股） 0.0842 0.0926 0.0863
稀释每股收益（元/股）（扣非后） 0.0540 0.0595 0.0554
根据上表测算可以得出，本次发行完成后，2025 年度公司的每股收益存在被摊薄的风险。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行后，随着募集资金的到位，公司股本、总资产及净资产规模进一步扩 大，但由于募集资金运用产生预期效益需要一定的时间，在公司总股本和净资产规 模增加的情况下，若公司盈利水平短期内未能产生相应幅度增长，公司每股收益、 净资产收益率等财务指标存在短期内下降的风险。特此提醒投资者关注本次发行可 能摊薄即期回报的风险。
三、本次融资的必要性和合理性
本次发行的募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于进一步提高 公司的综合竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及可行性。本 次发行的必要性和可行性分析详见《上海神开石油化工装备股份有限公司 2025 年 度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）》之“第三节 董事会关于本次 募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金使用与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、 技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

公司专注于石油勘探、钻采及炼化领域的设备研发、制造与销售，产品覆盖油气行业的上下游全链条。公司的核心产品线包括油气钻采设备、油气勘探仪器、石油产品规格分析仪器三大业务板块，同时还为客户提供专业的定测录一体化工程技术服务。
公司本次募集资金拟投资的两个项目均紧密围绕公司主营业务开展：1）通过高端海洋工程装备制造基地项目的实施，将提升公司深海油气勘探开发装备的生产制造能力，有助于公司充分把握海工装备市场发展机遇，并加速国际化市场战略推进，提升公司综合竞争力及盈利能力；2）控股蓝海智信是公司在现有定测录一体化成熟发展的基础上，进一步完善产