奇德新材:国信证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司创业板向特定对象发行股票的上市保荐书

国信证券股份有限公司关于
广东奇德新材料股份有限公司
创业板向特定对象发行股票的
上市保荐书
保荐人（主承销商）
（住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）
保荐机构声明
本保荐机构及所指定的两名保荐代表人均是根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具的文件真实、准确、完整。
深圳证券交易所：
广东奇德新材料股份有限公司（以下简称奇德新材、发行人或公司）拟申请向特定对象发行股票。国信证券股份有限公司（以下简称国信证券、保荐机构、保荐人）认为发行人符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规和规范性文件的规定，同意向贵所保荐广东奇德新材料股份有限公司申请向特定对象发行股票。现将有关情况报告如下：
一、发行人基本情况
（一）发行人简介
中文名称：广东奇德新材料股份有限公司
英文名称：Guangdong Kitech New Material Holding Co.,Ltd.
注册地址：江门市江海区连海路 323 号
证券简称：奇德新材
证券代码：300995.SZ
上市时间：2021 年 5 月 26 日
股份公司成立日期：2014 年 8 月 11 日
联系方式：0750-3068310
经营范围：一般项目：新材料技术研发；工程塑料及合成树脂制造；工程塑料及合成树脂销售；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；高性能纤维及复合材料制造；高性能纤维及复合材料销售；塑料制品制造；塑料制品销售；玻璃纤维增强塑料制品制造；玻璃纤维增强塑料制品销售；橡胶制品制造；橡胶制品销售；塑胶表面处理；模具制造；模具销售；石墨及碳素制品制造；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程和技术研究和试验发展；技术进出口；货物进出口；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

（二）主营业务
公司主要从事环境友好、功能性高分子改性塑料及其制品的研发、生产和销售，主要产品包括以尼龙、聚丙烯等为原材料的高性能高分子复合材料及其制品、碳纤维制品、精密注塑模具等，广泛应用于汽车零配件、家用电器、婴童用品、运动器材、办公家具等领域。
（三）主要经营和财务数据及指标
报告期内，公司主要财务指标数据如下所示：
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2025-9-30 2024-12-31 2023-12-31 2022-12-31
资产总额 83,871.89 82,030.93 80,247.45 76,061.00
负债总额 21,157.67 19,390.60 16,754.13 12,401.77
所有者权益 62,714.22 62,640.33 63,493.31 63,659.23
归属于母公司所有者权益 62,612.18 62,538.23 63,407.09 63,570.14
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度
营业总收入 27,009.59 34,613.83 28,324.85 25,634.45
营业利润 1,324.79 938.66 965.40 1,395.64
利润总额 1,278.94 905.83 930.97 1,317.68
净利润 1,279.52 881.75 800.51 1,413.51
归属于母公司所有者净利润 1,279.57 868.70 803.38 1,473.46
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2025年1-9月 2024 年度 2023 年度 2022 年度
经营活动产生的现金流量净额 4,668.58 2,562.61 -3,467.28 3,240.94
投资活动产生的现金流量净额 -4,152.97 -5,876.45 4,917.00 -2,291.19
筹资活动产生的现金流量净额 291.84 463.97 1,492.67 -4,335.96
现金及现金等价物净增加额 555.75 -2,406.42 2,883.52 -3,315.12

4、主要财务指标
财务指标 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度
/2025-9-30 /2024-12-31 /2023-12-31 /2022-12-31
流动比率（倍） 1.91 2.03 2.84 2.93
速动比率（倍） 1.58 1.58 2.32 2.58
资产负债率（合并） 25.23% 23.64% 20.88% 16.31%
资产负债率（母公司） 24.23% 24.94% 20.65% 11.53%
应收账款周转率（次/年） 3.44 3.50 3.44 3.03
存货周转率（次/年） 4.72 4.05 3.68 4.24
每股净资产（元/股） 7.44 7.43 7.53 7.55
每股经营活动现金流量（元/股） 0.55 0.30 -0.41 0.39
每股净现金流量（元/股） 0.07 -0.29 0.34 -0.39
基本每股收益（元/股） 0.1533 0.1038 0.0955 0.1751
扣除非经常性损益后基本每股 0.1503 0.1033 0.0678 0.1111
收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.1533 0.1038 0.0955 0.1751
扣除非经常性损益后稀释每股 0.1503 0.1033 0.0678 0.1111
收益（元/股）
加权平均净资产收益率 2.00% 1.38% 1.27% 2.30%
扣除非经常性损益后加权平均 2.00% 1.38% 0.90% 1.46%
净资产收益率
注 1：上述财务指标计算如果未特别指出，均为合并财务报表口径，其计算公式如下：
流动比率＝流动资产/流动负债；
速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债；
资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%；
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额；
存货周转率＝营业成本/存货平均余额；
每股净资产=期末净资产/期末股本总额；
每股经营活动现金流量＝经营活动现金流量净额/期末股本总额；
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额；
加权平均净资产收益率和基本/稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》，扣除非经常性损益后的净资产收益率和扣除非经常性损益后的基本/稀释每股收益按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008 年修订）》的相关要求进行扣除；
注 2：2025 年 1-9 月应收账款周转率、存货周转率数据已年化处理。
（四）发行人存在的主要风险
1、与本次向特定对象发行的相关风险
（1）本次发行的审批风险
本次向特定对象发行股票事项已经公司第四届董事会第十九次会议和 2024
年年度股东大会审议通过，并经公司第四届董事会第二十四次会议修订。本次向特定对象发行股票方案尚需深圳证券交易所审核通过和中国证监会作出同意注册的决定后方可实施，能否取得有关主管部门的批准，以及最终取得上述批准的时间存在不确定性。
（2）发行失败或募集资金不足的风险
本次向特定对象发行股票的发行对象为不超过 35 名的特定投资者，发行股票数量不超过发行前剔除库存股后的股本总额的 30%，且不超过 25,039,170 股（含本数），募集资金总额不超过 27,500.00 万元，扣除发行费用后将用于“泰国复合材料及制品生产线建设项目”、“年产碳纤维制品 4.5 万套扩建项目”和“补充流动资金项目”。本次发行的发行结果将受到宏观经济和行业发展情况、证券市场整体情况、发行人股票价格走势、投资者对本次发行方案的认可程度等多种内外部因素的影响。因此，本次发行存在发行失败或募集资金不足的风险。
（3）股票市场价格波动风险
公司股票在深圳证券交易所上市交易，本次发行将对公司的经营和财务状况产生一定影响，并影响到公司股票的价格。此外，国际国内的宏观经济形势、资本市场走势、各类重大