科恒股份:关于部分限制性股票回购注销完成暨股份变动的公告

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-123
江门市科恒实业股份有限公司
关于部分限制性股票回购注销完成暨股份变动的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、本次回购注销限制性股票共计 37.865 万股，约占公司总股本的 0.14%，其
中首次授予部分 36.26 万股，回购价格为 7.683 元/股；预留授予部分 1.605 万股，
回购价格为 7.478 元/股；
2、本次回购注销涉及的激励对象共119人，本次用于回购的资金共计2,905,877.70元，回购资金为自有资金。
3、截至本公告日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
4、本次回购注销完成后，公司总股本由275,893,365股变更为275,514,715股。
一、本激励计划已履行的审批程序及信息披露情况
（一）2022 年 9 月 2 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关
于〈2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于〈2022年股票期权与限制性股票激励计划考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2022 年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于提议召开 2022 年第三次临时股东大会的议案》等议案，独立董事已就相关议案发表了独立意见。
（二）2022 年 9 月 2 日，公司召开第五届监事会第九次会议，审议通过《关于
〈2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于〈2022
年股票期权与限制性股票激励计划考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2022年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》等议案。
（三）2022 年 9 月 3 日至 2022 年 9 月 14 日，公司对本激励计划激励对象的姓
名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会均未收到任何异议，无反馈记录。
2022 年 9 月 14 日，公司披露《监事会关于 2022 年股票期权与限制性股票激励计划
激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
（四）2022 年 9 月 14 日，公司披露《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励
计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（五）2022 年 9 月 19 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过《关
于〈2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于〈2022年股票期权与限制性股票激励计划考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2022 年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。
（六）2022 年 9 月 20 日，公司分别召开第五届董事会第十五次会议和第五届
监事会第十次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权和限制性股票的议案》，独立董事已就相关议案发表了独立意见。
（七）2022 年 11 月 8 日，公司披露《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励
计划之股票期权首次授予登记完成的公告》，首次授予股票期权登记人数 244 人，
登记数量 654.00 万份，本次授予股票期权登记完成日为 2022 年 11 月 8 日。
（八）2022 年 11 月 15 日，公司披露《关于 2022 年股票期权与限制性股票激
励计划之限制性股票首次授予登记完成的公告》，首次授予限制性股票登记人数为157 人，登记数量 142.94 万股，本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为 2022年 11 月 16 日。
（九）2023 年 8 月 31 日，公司分别召开第五届董事会第二十八次会议和第五
届监事会第十八次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》，独立董事已就相关议案发表了独立意见。

（十）2023 年 9 月 13 日，公司披露《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励
计划之预留股票期权授予登记完成的公告》，预留授予股票期权登记人数 20 人，登
记数量 31.78 万份，本次授予股票期权登记完成日为 2023 年 9 月 13 日。
（十一）2023 年 9 月 20 日，公司披露《关于 2022 年股票期权与限制性股票激
励计划之预留限制性股票授予登记完成的公告》，预留授予限制性股票登记人数为
11 人，登记数量 5.59 万股，本次授予登记完成的限制性股票的上市日期为 2023 年
9 月 22 日。
（十二）2023 年 11 月 17 日，公司分别召开第五届董事会第三十次会议和第五
届监事会第二十次会议，审议通过《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》《关于 2022 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于注销部分股票期权的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事已就相关议案发表了独立意见。
（十三）2024 年 1 月 19 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，并于同日披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》
（十四）2024 年 12 月 13 日，公司分别召开第六届董事会第六次会议和第六届
监事会第六次会议，审议通过《关于注销部分股票期权的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
（十五）2024 年 12 月 30 日，公司召开 2024 年第五次临时股东大会，审议通
过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，并于同日披露《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。
（十六）2025 年 6 月 10 日，公司分别召开第六届董事会第十三次会议和第六
届监事会第十二次会议，审议通过《关于注销部分股票期权的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。

（十七）2025 年 6 月 26 日，公司召开 2025 年第四次临时股东大会，审议通过
了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，并于同日披露《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。
二、本次回购注销限制性股票的原因、数量、价格及定价依据、资金来源
（一）回购原因
1、鉴于首次授予限制性股票的6名激励对象已经离职不再符合《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》激励对象资格，其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3.04万股由公司回购注销；预留授予限制性股票的1名激励对象已经离职不再符合激励对象资格，其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计0.70万股由公司回购注销。
2、根据《2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中“公司业绩层面考核”的有关规定，限制性股票首次授予部分第三个解除限售期的业绩考核触发值为“2022-2024 年三年营业收入累计值不低于 156.57 亿元”，目标值为“2022-2024年三年营业收入累计值不低于 204.19 亿元”；预留授予部分第二个解除限售期的业绩考核触发值为“2023-2024 年两年营业收入累计值不低于 119.92 亿元”，目标值为“2023-2024 年两年营业收入累计值不低于 167.55 亿元”。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2022 年度审计报告（信会师报字[2023]第 ZI10293 号）》《2023 年度审计报告（信会师报字[2024]第 ZI10217 号）》，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具《2024 年度审计报告（天衡审字[2025]00463 号）》显示，公司2022-2024 年三年营业收入累计值 91.13 亿元，2023-2024 年两年营业收入累计值51.51 亿元，公司业绩层面考核不达标，限制性股票首次授予第三个解除限售期及预留授予第二个解除限售期解除限售条件未成就。公司拟对首次授予 106 名激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 33.22 万股由公司回购注销；预留授予 6名激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 0.905 万股由公司回购注销。
（二）回购数量
公司回购注销前述激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计37.865万股。
（三）回购价格与定价依据
公司首次授予限制性股票授予日为 2022 年 9 月 20 日，授予价格为 7.29 元/股，
2022 年 11 月 15 日，公司公告已实施并完成了限制性股票首次授予登记工作，首次
授予限制性股票的上市日期为 2022 年 11 月 16 日。公司预留授予限制性股票的授予
日为 2023 年 8 月 31 日，授予价格为 7.29 元/股，2023 年 9 月 20 日，公司公告已实
施并完成了限制性股票预留授予登记工作，预留授予限制性股票的上市日期为 2023年 9 月 22 日。
根据《2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，公司以授予价格加上银行同期存款利息之和作为回购价格，回购注销前述激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。自限制性股票公告授予登记完成之日（含当日）至公司第六届董事会第十三次会议召开日（不含当日）止，本次首次授予部分的资金使用期限满两年未满三年，按两年期计息，对应的央行定期存款利率为 2.10%；预留授予部分的资金使用期限满一年未满两年，按一年期计息，对应的央行定期存款利率为 1.50%。因此：
首次授予的回购价格=授予价格×（1+董事会审议通过回购注销议案之日的同期央行定期存款利率×董事会审议通过回购注销议案之日距离限制性股票授予登记完成之日的天数÷365 天）=7.29×(1+2.10%×937÷365)≈7.683 元/股；
预留授予的回购价格=授予价格×（1+董事会审议通过回购注销议案之日的同期央行定期存款利率×董事会审议通过回购注销议案之日距离限制性股票授予登记完成之日的天数÷365 天）=7.29×(1+1.50%×627÷365)≈7.478 元/股；
综上，本次首次授予限制性股票的回购价格为 7.683 元/股，涉及回购注销限制性股票共计 36.26 万股；本次预留授予限制性股票的回购价格为 7.478 元/股，涉及回购注销限制性股票共计 1.605 万股。

（四）回购资金来源
本次用于回购注销限制性股票的资金总额为2,905,877.70元，回购资金为自有资金。
（五）本次回购注销完成情况
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对本次部分限制性股票回购注销事项进行了审验并出具了验资报告（天衡验字〔2025〕00073号）。公司于2025年6月10日分别召开的第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、2025年6月26日召开的2025年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，决定回购注销已不符合激励条件的119名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票378,650.00股。其中首次授予限制性股票的回购价格为7.683元/股，涉及回购注销限制性股票共计362,600.00股；预留授予限制性股票的回购价格为7.478元/股，涉及回购注销限制性股票共计16,050.00股。因此，本次减资前的注册资本为人民币275,893,365.00元，股份总数为275,893,365.00股。截至2025年11月5日止，变更后的注册资本人民币275,514,715.00元、股份总数为275,514,715.00股。经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2025年11月5日止，变更后的注册资本为人民币275,514,715.00元。