南亚新材:前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告......第 3—18 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕17069 号
南亚新材料科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的南亚新材料科技股份有限公司（以下简称南亚新材公司）
管理层编制的截至 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南亚新材公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为南亚新材公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
南亚新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南亚新材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南亚新材公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了南亚新材公司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年十二月二十二日

南亚新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 首次公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南亚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1365 号），本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,860 万股，发行价为每股
人民币 32.60 元，共计募集资金 191,036.00 万元，坐扣承销和保荐费用 10,718.30 万元后
的募集资金为 180,317.70 万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于 2020 年 8 月 12 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,709.76 万元后，公司本次募集资金净额为 178,607.94 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕309 号）。
2. 2022 年向特定对象发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南亚新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1441 号），本公司向包秀银定向增发方式发行人民
币普通股（A 股）股票 619 万股，发行价为每股人民币 16.17 元，共计募集资金 10,009.23
万元，坐扣承销和保荐费用 97.17 万元后的募集资金为 9,912.06 元，已由主承销商光大证
券股份有限公司于 2024 年 1 月 26 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、
律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 203.77 万元后，公司本次募集资金净额为 9,708.29 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕39 号）。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 首次公开发行股票募集资金
截至 2025 年 9 月 30 日，本公司首次公开发行股票募集资金在本公司及全资子公司南亚
新材料科技（江西）有限公司（以下简称江西南亚公司）、南亚新材料技术（东莞）有限公
司（以下简称东莞南亚公司）共开立 9 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金 2025 年 9 月
账户名称 开户银行 银行账号 备注
额 30 日余额
中国建设银行股份有 募集资金专户，2020
本公司 31050179360000003041 80,100.00 -
限公司上海嘉定支行 年 12 月 23 日已销户
交通银行股份有限公 募集资金专户，2020
本公司 310069079013001647018 10,317.70 -
司上海嘉定支行 年 12 月 23 日已销户
杭州银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 3101040160001937728 40,000.00 -
司上海分行 年 05 月 18 日已销户
浙商银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 2900000310120100218193 19,000.00 -
司上海嘉定支行 年 09 月 27 日已销户
宁波银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 70080122000250914 19,000.00 -
司上海嘉定支行 年 09 月 27 日已销户
招商银行股份有限公
本公司 755914194410506 11,900.00 147.64 募集资金专户
司上海分行川北支行
中国建设银行股份有 募集资金专户，2025
江西南亚公司 31050179360000003042 -
限公司上海嘉定支行 年 7 月 28 日已销户
中国建设银行股份有 募集资金专户，2025
江西南亚公司 31050179370000003523 -
限公司上海南翔支行 年 7 月 25 日已销户
中国银行股份有限公
东莞南亚公司 441681133524 766.69 募集资金专户
司上海市嘉定支行
180,317.70
合 计 914.33
[注]
[注]初始存放金额 180,317.70 万元与募集资金净额 178,607.94 万元差异为 1,709.76
万元，均系募集资金到账前尚未支付或已支付尚未置换的律师费、审计费、法定信息披露等
与发行权益性证券直接相关的发行费用
截至 2025 年 9 月 30 日，公司使用部分闲置的首次公开发行股票募集资金暂时补充流动