格力电器:关于珠海格力集团财务有限责任公司风险评估报告

珠海格力电器股份有限公司
关于珠海格力集团财务有限责任公司的风险评估报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》
的要求，珠海格力电器股份有限公司（以下简称“公司”）查验了珠海格力集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料及相关财务资料，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是经国家金融监督管理总局批准成立的非银行金融机构，1995 年 5
月 29 日取得《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：91440400192591748C），2003 年 4 月领取《金融许可证》（金融许可证机构编码：L0062H344040001），公司法定代表人：董明珠，注册地址：珠海市前山金鸡路 901 号。
财务公司注册资本为人民币 30 亿元，其中公司出资额为人民币 29.86 亿元，
占注册资本的 99.54%；珠海格力电工有限公司出资额为人民币 700 万元，占注册资本的 0.23%；珠海格力新元电子有限公司出资额人民币 700 万元，占注册资本的 0.23%。
经国家金融监督管理总局批准，财务公司经营业务范围包括：
1、吸收成员单位的存款；
2、办理成员单位贷款；
3、办理成员单位票据贴现与承兑；
4、办理成员单位资金结算与收付；
5、提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；
6、从事同业拆借；
7、从事固定收益类有价证券投资；
8、办理成员单位产品买方信贷和消费信贷。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境

财务公司已按照《珠海格力集团财务有限责任公司章程》的规定建立了股东会、董事会和监事会，并对董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理，责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。决策系统包含股东会、董事会及其下设的审计委员会和风险控制委员会。执行系统包括高级管理层及下属信贷审查委员会、利率管理委员会、投资决策委员会、资产负债管理委员会、信息科技委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直接向董事会负责的风险控制部门和审计部门。
组织架构图如下：
股东会
决策层
董事会 监事会
监督委员会
风险控制委员会 审计委员会
党支部 经营班子
高级管理层
利率管理委员会 信贷审查委员会 投资决策委员会 资产负债管理委员会 信息科技委员会
风 信 创 金 结 财 综 信 审
险 新 融 合 息 计
部门层级 科
控 贷 拓 投 算 务 管 部
制 展 资 理 技
部 部 部 部 部 部 部 部
合 风 综 产 产 综 投 资 资 外 票 账 结 报 金 运 会 后 行 综 人 信 开 计 审 审
规 险 合 业 品 合 资 金 金 汇 据 户 算 表 税 营 计 勤 政 合 力 息 发 算 计 计
管 控 管 链 研 管 岗 操 主 组 组 管 组 会 会 管 主 保 管 管 资 安 运 机 稽 管
理 制 理 信 发 理 作 管 理 计 计 理 管 卫 理 理 源 全 维 运 核 理
岗 位 岗 岗 组 贷 经 岗 岗 组 会 岗 岗 岗 岗 岗 岗 维 岗 岗
营 理 计 岗
销
组

董事会：负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。
监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、总经理及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害财务公司利益的行为并监督执行。
总经理：负责执行董事会决策；制定财务公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。
风险控制委员会：董事会风险控制委员会是董事会设立的专门工作机构，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。主要负责对财务公司风险管理、内部控制状况进行研究并提出建议。通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范和事中控制，对财务公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项进行协调和处理，审议财务公司风险管理的总政策、程序。
审计委员会：董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。主要负责公司内、外部审计的沟通、控制、监督和核查工作。
业务部门：财务公司的信贷、资金、结算、财务等业务部门包含了财务公司的资产和业务，在日常工作中直接面对各类风险，是财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责：
1、充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效地落实和执行。
2、将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。
3、对内控措施的有效性不断进行测试和评估，并向风险管理部门提出操作流程和内控措施改进建议。
4、及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。
风险控制部：是风险管理委员会的有关决策的具体执行部门，是领导和协调财务公司各部门风险管理工作的执行机构，主要职责是制定财务公司风险管理政
策、制度，监督并提示财务公司各项业务活动的风险，组织与实施对各类风险的预测、监测、分析与内控制度执行情况检查，撰写风险评估报告；组织研究和审核财务公司各项规章制度、操作流程，审核客户信用等级评价办法、标准；组织实施资产风险分类认定工作和真实性检查，负责各类相关报表的编制、报送。
审计部：是独立于业务层和经营管理层的部门，负责监控财务公司内控，其主要职责是开展稽核审查，对各个部门、岗位和各项业务实施全面的稽核检查和监督，包括日常业务稽核和专项稽核，定期向董事会和监事会汇报。
（二）风险的识别与评估
财务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分