滨化股份:滨化股份关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺(修订稿)的公告

证券代码：601678 股票简称：滨化股份 公告编号：2024-040
滨化集团股份有限公司
关于向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报的风险提 示、填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要提示：本文中关于本次向特定对象发行 A 股股票后对公司主要财务指标
的影响情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者
据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本公司提示投资者，
制定填补回报措施不构成公司对未来利润做出保证。
滨化集团股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行股票相关事项已经公司第五届董事会第八次会议、2022 年第二次临时股东大会、第五届董事会第十二次会议、2023 年第一次临时股东大会、第五届董事会第十六次会议、2023 年第三次临时股东大会审议通过，并授权董事会全权办理本次发行相关事宜。
2024 年 5 月 10 日，公司召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》等相关议案，对本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺进行了修订，修订后的相关内容如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要测算假设及前提条件

（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
（2）假设本次向特定对象发行股票于 2024 年 6 月 30 日实施完毕。该时间
仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会同意注册本次发行后的实际完成时间为准。
（3）在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 2,058,036,276 股为基础，仅考虑本次发行股票的影响，不考虑回购等其他因素导致股本发生的变化。假设本次向特定对象发行 617,410,882 股，发行后公司总股本为 2,675,447,158 股，此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以经中国证监会同意注册后实际发行股份数为准。
（4）本次向特定对象发行股票募集资金总额上限为 140,000.00 万元，不考虑发行费用等的影响。
（5）假设不考虑本次向特定对象发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（6）假设公司 2024 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在 2023 年基础上按照下降 10%、持平、增长 10%三种情形测算。
上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司的盈利预测，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响对比情况如下：

项目 2023年末/2023年度 2024 年末/2024 年度
本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 205,803.63 205,803.63 267,544.72
假设情形 1：2024 年公司归母净利润（扣非前及扣非后）均与 2023 年持平
归属于母公司股东的净 38,310.96 38,310.96 38,310.96
利润（万元）
扣除非经常性损益后归
属母公司股东的净利润 33,590.23 33,590.23 33,590.23
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.19 0.19 0.15
基本每股收益（扣非后， 0.16 0.17 0.13
元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.19 0.15
稀释每股收益（扣非后， 0.16 0.17 0.13
元/股）
加权平均净资产收益率 3.38 3.29 3.03
（%）
加权平均净资产收益率 2.95 2.89 2.66
（扣非后，%）
假设情形 2：2024 年公司归母净利润（扣非前及扣非后）均比 2023 年减少 10%
归属于母公司股东的净 38,310.96 34,479.87 34,479.87
利润（万元）
扣除非经常性损益后归
属母公司股东的净利润 33,590.23 30,231.20 30,231.20
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.19 0.17 0.13
基本每股收益（扣非后， 0.16 0.15 0.12
元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.17 0.13
稀释每股收益（扣非后， 0.16 0.15 0.12
元/股）
加权平均净资产收益率 3.38 2.97 2.73
（%）
加权平均净资产收益率 2.95 2.61 2.40
（扣非后，%）
假设情形 3：2024 年公司归母净利润（扣非前及扣非后）均比 2023 年增长 10%
归属于母公司股东的净 38,310.96 42,142.06 42,142.06
利润（万元）
扣除非经常性损益后归
属母公司股东的净利润 33,590.23 36,949.25 36,949.25
（万元）

基本每股收益（元/股） 0.19 0.21 0.16
基本每股收益（扣非后， 0.16 0.18 0.14
元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.21 0.16
稀释每股收益（扣非后， 0.16 0.18 0.14
元/股）
加权平均净资产收益率 3.38 3.62 3.33
（%）
加权平均净资产收益率 2.95 3.17 2.92
（扣非后，%）
注：对基本每股收益和稀释每股收益的计算公式按照中国证券监督管理委员会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司总股本将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的时间，根据上述测算，本次向特定对象发行可能导致公司发行当年每股收益较发行前出现下降的情形。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
本次向特定对象发行尚需上海证券交易所审核及中国证监会作出同意注册的决定，存在一定不确定性。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的募集资金投资项目符合国家相关产业政策，符合公司所处行业发展趋势和公司未来发展规划，具有良好的市场前景和经济效益，有利于提升公司的盈利能力和资金实力，增强公司抗经营风险的能力，巩固和加强公司的行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。
（一）本次发行的背景

2021 年 11 月，工业和信息化部印发《“十四五”工业绿色发展规划》（以下
简称《规划》），《规划》指出到 2025 年，我国工业产业结构、生产方式绿色低碳转型取得显著成效，绿色低碳技术装备广泛应用，能源资源利用效率大幅提高，绿色制造水平全面提升，为 2030 年工业领域碳达峰奠定坚实基础。2022 年4 月，工业和信息化部等六部门联合印发《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》（以下简称《意见》），《意见》强调以高质量发展为主题，到 2025 年，石化化工行业基本形成自主创新能力强、结构布局合理、绿色安全低碳的高质量发展格局，高端产品保障能力大幅提高，核心竞争能力明显增强，高水平自立自强迈出坚实步伐。综上可见，化工行业已经进入以“产业结构调整、提升行业增长质量”为核心的发展阶段，绿色安全低碳的高质量发展成为行业趋势。
2、下游应用领域广泛，产业链延伸多元化成为氯碱企业发展方向
多年来，我国氯碱行业的生产规模位列全球第一，氯碱企业平均规模稳步提升，目前我国氯碱行业已进入到高质量发展阶段，氯碱行业产品种类日益丰富，各个产品之间的关联度日益增强，下游应用领域更加广泛，被日常应用于农业、石油化工、轻工、纺织、建材、电力、冶金、国防军工等各个行业。随着氯碱行业的工艺竞争日趋激烈，产品的同质化问题日益突出，优化工艺技术水平，促进产业链双向延伸，丰富产品多元化布局，在提高企业抗风险能力、增强企业主观能动性的同时，满足下游应用领域的更多需求，创造更高的经济延伸价值，已成为氯碱企业的发展方向。
3、环氧丙烷（PO）、甲基叔丁醚（MTBE）