康芝药业:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于康芝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字[2025]1700017 号

本审核报告仅供康芝药业股份有限公司 2024 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
崔秀荣
中国注册会计师：
蒋文青
中国·武汉 二〇二五年四月二十五日

康芝药业股份有限公司控股股东及其他关联方
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表
金额单位：人民币元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2024年初占用 2024年度占用累计发 2024年度占用 2024年度偿还 2024年末占用 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额
控股股东、实际控制 -
人及其附属企业
小计 - - - - - - - -
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024年初往来 2024年度往来累计发 2024年度往来 2024年度偿还 2024年末往来 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额
海南康大宏业商业管理有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 7,558.24 2,000.00 5,558.24 销售日用品等 经营性往来
人的附属企业
海南康灵创意港投资有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 4,434.96 2,000.00 2,434.96 销售日用品等 经营性往来
人的附属企业
海南康大纵横国际影城有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 2,793.74 2,000.00 793.74 销售日用品等 经营性往来
人的附属企业
海南康大小额贷款有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 366.66 366.66 销售日用品等 经营性往来
控股股东、实际控制 人的附属企业
人及其附属企业 控股股东、实际控制
洛阳龙城置业有限公司 人的附属企业 应收账款 328.30 328.30 销售日用品等 经营性往来
伊川康之大健康地产有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 192.00 192.00 销售日用品等 经营性往来
人的附属企业
海南康大宏业物业服务有限公司 控股股东、实际控制 应收账款 128.76 128.76 - 销售日用品等 经营性往来
人的附属企业
海南康大宏业物业服务有限公司 控股股东、实际控制 预付款项 14,657.36 20,512.11 35,169.47 - 接受物业服务 经营性往来
人的附属企业
小计 30,460.02 20,512.11 - 41,298.23 9,673.90

其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2024年初往来 2024年度往来累计发 2024年度往来 2024年度偿还 2024年末往来 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额
中山爱护日用品有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款 147,628,390.86 8,305,332.80 155,933,723.66 资金往来 非经营性往来
沈阳康芝制药有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款 1,000,000.00 10,100,000.00 5,070,847.81 6,029,152.19 资金往来 非经营性往来
河北康芝制药有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款 37,308,570.15 4,999,999.99 13,500,000.00 28,808,570.14 资金往来 非经营性往来